Как наказать работодателя за невыплату черной зарплаты

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как наказать работодателя за невыплату черной зарплаты». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Черная зарплата – это доход, получаемый работником от работодателя вне официальных каналов и не отражаемый в необходимых документах и ведомостях. Последствия для работника и работодателя могут быть серьезными. Если вы столкнулись с такой невыплатой зарплаты, есть несколько способов ее наказать.

Плюсы и минусы для работника

Серая зарплата, как известно, это невыплачиваемая официально и поэтому не облагаемая налогами заработная плата.

Плюсы для работника:

• Высокий размер заработной платы. Без уплаты налогов работнику перечисляется большая сумма денег.
• Возможность сохранить социальные льготы. Если зарплата официально не зафиксирована, то работник имеет право сохранить свои социальные льготы, такие как льготы по оплате жилья, медицинское страхование и другие.
• Гибкость в распределении доходов. Работник может сам управлять получаемыми суммами денег и распределять их по своему усмотрению.

Минусы для работника:

• Отсутствие доказательств о получении зарплаты. Официально не зафиксированная зарплата может вызвать проблемы при доказательстве своих доходов, например, при оформлении кредита или покупке недвижимости.
• Невозможность обратиться в суд. В случае невыплаты зарплаты работник не может обратиться в суд для защиты своих прав, так как нет официального документа, подтверждающего невыплату.
• Отношение к работнику как к «черной» зарплате. Имея серую зарплату, работник может быть воспринят работодателем как нелегальный работник и отношение к нему может быть соответствующее.
• Возможность наказать работника. Работодатель в любой момент может воспользоваться отсутствием официальности в выплате зарплаты и уволить работника без компенсации и никаких юридических последствий.

От чего зависит «цвет» заработной платы

Словосочетания «белая», «черная» и «серая» зарплаты не являются официальными, это устоявшиеся обозначения для формы выплаты наемному персоналу заработанных им денежных средств.

• Белая зарплата – соответствующая окладу или тарифной ставке сумма, выплачиваемая по официальной ведомости и полностью облагаемая налогом на доходы и отчислениями в социальные фонды.
• Черная зарплата – деньги, выплачиваемые без заключенного трудового договора (синоним «сумма в конверте»).
• Серая зарплата – вознаграждение, официально выплачиваемое трудоустроенному сотруднику в минимальном или сокращенном размере, а большая часть средств попадает на руки вне кассового учета.

Возможные последствия для персонала

Может показаться, что вина за серую зарплату лежит целиком на работодателе и ответственность перед законом несет только одна сторона. Однако это не так. Работник, получивший доход, с которого не уплачены положенные по закону налоги, должен задекларировать его самостоятельно и уплатить положенные суммы в бюджет. Срок для этого предоставляется до 30 апреля следующего года, а для уплаты – до 15 июля.

Если же человек этого не сделал, в чем оказался уличенным, ему предстоит ответственность по ст. 228 НК РФ, согласно которой за уплату НДФЛ отвечают сами физические лица, если обязанность налогового агента не была исполнена. Ему грозит штраф в размере 5% от суммы неуплаченного налога за каждый просроченный месяц (до 30% от полной суммы, не менее 1000 руб.). А если нарушение было повторным или особо крупным по размерам, ответственность может быть уголовной:

• штраф от 100 до 500 тыс. руб.;
• штраф в размере зарплаты или других доходов за период от 1 до 3 лет;
• арест на 4-6 месяцев;
• заключение до 3 лет.

Часто работники сталкиваются с тем, что руководитель организации не заключает с ними трудовой договор, либо заключает, но не указывает в трудовом соглашении полный размер зарплаты. Второй случай происходит гораздо чаще. Такое действие выгодно работодателю, но может негативно отразиться на правах сотрудника.

Указывая в трудовом договоре только часть заработной платы, «нечистоплотные» работодатели извлекают из этого две выгоды:

• Существенно снижают налоговое бремя, так как выплаты в Фонд социального страхования и Пенсионный фонд зависят от размера зарплаты;
• Приобретают дополнительную возможность воздействия на сотрудника, который в случае неблагоприятных обстоятельств, либо просто по желанию руководителя может не получить «серую» часть заработной платы.

Как составить жалобу на черную зарплату?

При обращении в те или иные органы, для того, чтобы составить жалобу, уточните о наличии у них форм, бланков жалоб. Если формы, по которым подаются жалобы, отсутствуют, тогда оформите жалобу в свободном виде, указав следующую информацию:

1. наименование органа, в который подается жалоба
2. ФИО и адрес заявителя, а также номер телефона и сведения о месте работы
3. название документа – жалоба
4. в тексте жалобы изложите обстоятельства выплаты Вам черной зарплаты или невыплаты черной зарплаты, которая была обещана
5. в просительной части жалобы укажите свою просьбу, а именно, провести проверку, привлечь к ответственности
6. в случае приложения к жалобе каких-то документов, перечислите их в приложении
7. в конце жалобы поставьте подпись, расшифровку подписи и дату

Как составить жалобу на черную зарплату?

При обращении в те или иные органы, для того, чтобы составить жалобу, уточните о наличии у них форм, бланков жалоб. Если формы, по которым подаются жалобы, отсутствуют, тогда оформите жалобу в свободном виде, указав следующую информацию:

1. наименование органа, в который подается жалоба
2. ФИО и адрес заявителя, а также номер телефона и сведения о месте работы
3. название документа – жалоба
4. в тексте жалобы изложите обстоятельства выплаты Вам черной зарплаты или невыплаты черной зарплаты, которая была обещана
5. в просительной части жалобы укажите свою просьбу, а именно, провести проверку, привлечь к ответственности
6. в случае приложения к жалобе каких-то документов, перечислите их в приложении
7. в конце жалобы поставьте подпись, расшифровку подписи и дату

Нюансы обращения в прокуратуру

При более серьезных нарушениях можно написать жалобу в прокуратуру. Как наказать работодателя за увольнение без выплаты нужных средств? Для этого в заявлении обязательно указываются сведения:

• составляется документ в отделение прокуратуры по месту регистрации компании;
• в шапке указываются данные о самом учреждении и информация о заявителе, представленная его Ф. И. О., местом работы, занимаемой должностью и контактными сведениями;
• в тексте четко описываются все нарушения, совершенные работодателем;
• приводится причина обращения в прокуратуру, а именно период просрочки и сумма задолженности;
• указывается информация о том, что работник пытался уладить ситуацию мирным путем, причем это должно доказываться официальными документами;
• прописывается требование привлечь компанию к ответственности и возбудить в отношении руководителя уголовное дело.

Как воздействовать на работодателя, если тот не отдает зарплату?

Нет смысла ждать, пока вам пойдут навстречу, особенно при наличии кредитных обязательств — за это время у вас могут накопиться долги. К счастью для многих полулегально устроенных граждан, существуют суды и специальные контролирующие органы, осуществляющие надзор в области трудовых взаимоотношений.

Мало кто из работодателей заинтересован судиться или иметь проблемы с трудовой инспекцией, особенно заведомо зная, что он в слабой позиции в данном споре. Поэтому сначала необходимо попытаться разрешить вопрос напрямую с нанимателем. Что называется, договориться полюбовно.

Для этого необходимо подать соответствующую претензию в адрес организации и ждать ответа. В случае, если в добровольном порядке руководство компании так и не пойдет навстречу сотруднику, приходит время обращения в суд.

Суть схемы применения «серой» зарплаты

По словам Чумановой, «важным является порядок выплаты премий сотрудникам, увольняющимся из компании». Это связано с тем, что зачастую премия за прошлые периоды начисляется по истечении одного-двух расчетных периодов (один-два года), и к моменту увольнения работодатель может ее не начислить.

Организация, практикующая «серые» схемы «оптимизации» заработной платы, должна быть готова к тому, что данный факт будет выявлен в результате проверки налоговыми органами. Если работодатель не уплачивает НДФЛ с выданных работникам средств и не производит на их основании отчисления в социальные фонды, он подлежит административной и уголовной ответственности:

1. Искусство. 122 НК РФ предусматривает за занижение налоговой базы или неправильный исчисление суммы налога к уплате штраф в размере одной пятой части неуплаченной суммы. Пеня будет начислена даже в том случае, если ситуация с задолженностью или неуплатой налога возникла по вине работодателя.
2. То же деяние, совершенное умышленно, если оно доказано, влечет наложение штрафа в двойном размере.
3. Помимо штрафов и пеней, вам придется оплатить все недоначисленные суммы в полном объеме.
4. Руководителей организаций могут вызвать в специальную комиссию по заработной плате, где они должны будут отчитываться перед представителями налоговой службы и муниципальных служащих и, как следствие, повысить должностные оклады, либо им может грозить выездная проверка, где могут быть выявлены дополнительные нарушения, помимо мошенничества с заработной платой.
5. Согласно ст. 199 УК РФ, в случае непредставления или представления организацией несвоевременно налоговых деклараций или иных необходимых документов, связанных с заработной платой, либо наличия в этих документах заведомо ложных сведений, на нее может быть наложен штраф в размере 100 тысяч рублей. до 300 тысяч рублей. А виновный в таком нарушении может быть оштрафован на сумму годового дохода (от 1 до 3 лет), лишен права на определенные виды деятельности или должности, либо приговорен к принудительным работам до 2 лет, а также к шести месяцам ареста или лишения свободы. (до 2 лет) также возможно.
6. Если проблемы с налоговыми декларациями возникли по предварительному сговору группы лиц или размер нарушения особо крупный, размер штрафов увеличится (максимум до 500 тысяч рублей), а сроки наказания будут увеличены. расширенные (принудительные работы до 5 лет, ограничения в деятельности до 3 лет, лишение свободы до 6 лет).

Если будет установлен факт выплаты работодателем черной зарплаты, то это грозит привлечением того или иного вида ответственности.

Органы государственного надзора развернули широкую кампанию по борьбе с тенизацией заработной платы. Компания привлечет их интерес, если:

• Заявленная заработная плата работников той или иной квалификации объявляется значительно ниже среднего уровня по данному региону или аналогичной отрасли;
• Работники, занимающие руководящие должности по документам, получают меньше денег, чем рядовые служащие;
• По данным справок по 2-НДФЛ, работник, сменивший место работы, стал получать заработную плату ниже прежней (логика подсказывает, что человек не поменяет место на менее прибыльное);
• Сотрудник организации для получения кредита указал в банковских документах не тот уровень заработной платы, который указан в налоговой отчетности по его организации;
• Был сигнал о выплате серой или черной зарплаты (жалоба работника, обращение, а то и анонимный звонок или письмо).

При обращении в определенные органы для подачи жалобы проверьте, есть ли у них бланки, бланки жалоб.

Как получить зарплату, если вы работали неофициально и предыдущие меры воздействия не сработали? Остается только подать в суд.

Срок исковой давности по ст. 392 ТК РФ, составит 1 год со дня невыплаты заработной платы. За это время неформальный работник должен:

1. Соберите доказательства неформальной занятости + документы, подтверждающие размер выплат, приложите ответы на претензию, на жалобы в Роструд и прокуратуру.
2. Составить исковое заявление в суд. Так как в ситуации с неофициальным сотрудником имеет место спор о праве, обращаться в суд с заявлением нет смысла, оно будет отклонено.
3. Подать иск в районный суд по месту нахождения организации-работодателя или по своему адресу.
4. Присутствовать на судебных заседаниях и давать показания. Представить суду доказательства наличия трудовых отношений. Ходатайство о привлечении в качестве понятых других сотрудников, об истребовании доказательств, о привлечении к делу инспектора Роструда.
5. Дождитесь решения суда. При необходимости обратиться в вышестоящую инстанцию.
6. Получить исполнительный лист, взыскать зарплату принудительно через ФССП.

Что делать при невыплате неофициально заработной платы?

В случае, если трудовой договор не оформлен, или в нем указана меньшая сумма выплат по заработной плате, доказать наличие трудовых отношений возможно.

Если работник официально не устроен, получает черную зарплату в конверте, то нужно учитывать, что сбором доказательств для установления факта трудовых отношений, размера фактической заработной платы, а также наличия задолженности нужно заняться самостоятельно.

Также можно обратиться за помощью в компетентные органы. Сделать это нужно до обращения в суд.

Срок давности для трудовых споров ограничен одним годом, и если истец будет собирать доказательства в ходе судебного процесса, он может просто не уложиться по времени. Поэтому перед подачей иска необходимо подготовиться.

Как составить жалобу на черную зарплату?

При обращении в те или иные органы, для того, чтобы составить жалобу, уточните о наличии у них форм, бланков жалоб. Если формы, по которым подаются жалобы, отсутствуют, тогда оформите жалобу в свободном виде, указав следующую информацию:

1. наименование органа, в который подается жалоба
2. ФИО и адрес заявителя, а также номер телефона и сведения о месте работы
3. название документа – жалоба
4. в тексте жалобы изложите обстоятельства выплаты Вам черной зарплаты или невыплаты черной зарплаты, которая была обещана
5. в просительной части жалобы укажите свою просьбу, а именно, провести проверку, привлечь к ответственности
6. в случае приложения к жалобе каких-то документов, перечислите их в приложении
7. в конце жалобы поставьте подпись, расшифровку подписи и дату

Налоговые последствия «серых» выплат для работодателя

Налоговая ответственность работодателя при «серых» выплатах напрямую связана с неуплатой НДФЛ и страховых взносов с неофициальной части заработка. Ответственность по этим начислениям возникает по разным статьям НК РФ:

• Для страховых взносов действует ст. 122, в которой указаны 2 ставки штрафа, исчисляемого от суммы неуплаченного платежа, — 20% (п. 1) и 40% (п. 3). Для применения большей ставки должен быть выявлен умысел в занижении налоговой базы. При использовании «серой» схемы выплат наличие умысла присутствует, поэтому начисления будут делаться именно от нее.
• Для НДФЛ, в отношении которого работодатель является налоговым агентом, применяется ст. 123, предусматривающая лишь 1 вариант ставки для начисления штрафа, — 20%.

Как воздействовать на работодателя?

Часто работодатели не хотят решать проблемы, которые связаны с нарушением трудовых отношений. Они могут использовать различные методы, чтобы избежать отдать деньги. В таком случае, важно уметь правильно воздействовать на них.

• Попытайтесь заинтересовать своего работодателя в мирном урегулировании ситуации, указав на возможные негативные последствия его незаконных действий. Например, вы можете упомянуть возможные штрафы или наказания со стороны органов прокуратуры или инспекции труда.
• Если у вас есть свидетели, которые согласятся подтвердить факт выплаты неофициальной зарплаты, попросите их написать письменные показания.
• Регулярно обращайтесь к вашему работодателю с вопросами о выплате задолженности и требуйте письменных ответов.

Заставить работодателя выплатить черную зарплату легальным путем может быть непросто, но возможно. Важно знать свои права и уметь применять их в реальных ситуациях.

Какова ответственность работодателя за выплату серой зарплаты

К сожалению, не секрет, что отечественные предприниматели стремятся держать значительную часть доходов «в тени». Чтобы сэкономить на фонде оплаты труда и налогах, многие работодатели «прячут» часть зарплаты своих наемных работников от официального оформления. Естественно, это незаконно, но современная тенденция к распространению этого явления требует его анализа.

Узнайте, почему некоторые работодатели предпочитают именно такую форму выплаты трудового вознаграждения и чем это может быть чревато. В чем преимущества чистой совести работодателя и белой зарплаты для сотрудника, читайте в этой статье.

Термин «серая заработная плата» по своей природе является не вполне правовым и обозначает перечисление денег работникам, которое не учитывается при налогообложении. Априори «серые» заработные платы не признаются законными, они не отражены в трудовом договоре, в связи с чем взыскание их в последующем с работодателя при увольнении сотрудника представляется весьма затруднительным.
Вместе с тем достаточно частыми являются случаи, когда работники пытаются доказать факт получения заработной платы в большем размере, чем указано в договоре. Каким образом может быть сформирована позиция организации при предъявлении к ней соответствующего иска?
Посмотреть ответ

Похожие записи:

• Оформить льготы ветеранам труда в 2023 году
• За какие машины в 2023 году придется заплатить налог на роскошь: список
• Финансовый управляющий: понятие и значение в банкротстве