Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Заказ справок из Фондов и ИФНС». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
После получения заявления работники ФНС проверяют информацию в ЕФБ. На основании полученных сведений об отсутствии или наличии долгов выдается соответствующий документ. На это уйдет 5-10 дней. Вариант выдачи справки указывается в заявлении. Документ отправляется на электронку, по почте или выдается лично.
Сроки предоставления документа и действия
В последней ситуации генеральный директор или его представитель приходит в ФНС и забирает справку под роспись. Информация об этом отображается в специальном журнале. Лучше взять с собой ксерокопии квитанции, чеков о погашении задолженности, чтобы в случае несовпадений, представить инспектору подтверждение платежа.
При получении справки возможны разные варианты развития событий:
- есть незначительные долги и штрафы, которые нужно закрыть и заново отправить заявление (статья 45 НК);
- вместо нужного документа поступило письмо с отказом (при наличии значительной задолженности) – в нем будет указана сумма долга, который нужно закрыть;
- у физлица или компании есть недоимки по налогу, проценты или пени.
В письме указывается информация о наличии долга. Вместе с документом предоставляется приложение с кодами налоговой инспекции, по которым имеется задолженность. Если информация не совпадает, проводится проверка расчетов с ФНС, чтобы найти и устранить ошибку.
Справку об отсутствии задолженности по налогам рекомендуется получать, непосредственно перед тем, как она необходима. Срок ее действия – 10 дней. Причина – задолженность у юридического лица или индивидуального предпринимателя могла появиться быстро и спустя 1 месяц информация будет недостоверной. Заказать справку можно непосредственно перед аукционом или оформлением займа. Срок ее изготовления 5-10 дней.
Виды справок о задолженности перед бюджетом, их отличия
Предприниматели и организации ведут постоянный взаиморасчет с бюджетом, сдают отчетность. У них может возникать обязанность не только по налогам, взносам и сборам, но и по авансовым платежам. Справка об отсутствии долга на определенную дату может стать неактуальной уже через несколько дней. Поэтому основным видом документа для юридических лиц является форма КНД 1160082. В ней указаны сведения о состоянии расчетов по налоговым обязательствам на день обращения.
Граждане, напротив, платят большинство налогов в конце года. ИФНС начисляет платежи за землю, транспорт и недвижимость со сроком оплаты до 1 декабря. Также может возникнуть обязанность заплатить НДФЛ, если физическое лицо получило доход, не связанный с работой по трудовому договору. Самозанятые лица платят налоги каждый месяц самостоятельно — в зависимости от перечисляемых им платежей от заказчиков.
Все данные об исполненных и просроченных обязательствах есть в базах налогового органа. Узнать об этом гражданин сможет из формы КНД 1120101.
Есть ли разница в заказе справки физическим и юридическим лицом?
Да, есть. Ответ на вопрос, как получить справку об отсутствии задолженности по налогам и сборам несколько отличается в зависимости от статуса налогоплательщика — юридическое, физическое лицо или ИП.
Во-первых, налоговая служба выдает справки с разным кодом для юрлиц и физлиц. Об этом мы рассказали в пункте выше.
Во-вторых, информация в заявлении от физлица и юрлица отличается. Физлицу достаточно указать ИНН, ФИО, паспортные данные и место работы. Юридическому лицу или ИП необходимо в дополнение указать:
- КПП предприятия и банковские реквизиты;
- Юридический адрес, ОКПО и ОГРН компании;
- ФИО генерального директора.
Ознакомиться с образцом справки вы можете ниже.
Как проверить справку
Отправляя запрос в инспекцию, организация надеется получить справку с записью об отсутствии налоговой задолженности. Что делать, если вам выдана ИФНС справка о наличии задолженности по налогам? Если компания имеет налоговые долги, их необходимо уплатить, после этого повторно запросить необходимые сведения. И получить ответ об отсутствии долгов по налогам и сборам. Имейте в виду, что ИФНС разносит платежи в карточке налогоплательщика с задержкой в два-три дня. Поэтому новую справку запрашивайте не сразу после перечисления долга по налогу, а подождав несколько дней.
Если вы уверены, что задолженности перед бюджетом нет, то необходимо срочно свериться с данными ИФНС и найти ошибку. Для начала запрашивается справка по налогам и сборам по форме КНД 1160080. Это сводный документ, отражающий данные о состоянии расчетов налогоплательщика по всем налоговым платежам. При выявлении отрицательного сальдо по каким-либо налоговым платежам запросите акт сверки по конкретному налогу и детализированную выписку по расчету с бюджетом. Эти действия помогут найти ошибки в учетных данных налоговой инспекции и обратиться с заявлением об их исправлении.
В чем тогда подвох? Почему эти справки не подойдут для кредита?
Работодатели подают справки о доходах сотрудников до 1 апреля следующего года. Налоговая загружает справки в личный кабинет еще позже — к июню. И так каждый год.
Например, в ноябре 2017 года у налоговой есть справка за 2016 год, а за 2017 еще нет. Даже весной 2018 года еще может не быть справки за 2017.
Для кредита нужна справка 2- НДФЛ за полгода до подачи заявки. Если подать заявку сейчас, нужно подтвердить доход с мая по ноябрь 2017 года. Для этого придется брать справку 2- НДФЛ на работе. В личном кабинете на сайте налоговой ее нет и быть не может.
А когда работодатель все-таки передаст данные в налоговую — например в конце марта 2018 года, — банку нужна будет справка о доходах за январь, февраль и март. Этих сведений тоже не будет в личном кабинете, и вам все равно придется идти в бухгалтерию. Или искать банк, который дает кредиты без подтверждения официального дохода.
Получается, задумка хорошая, но пока без большой практической пользы.
Как получить такую справку?
Основные три варианта запроса таких справок: визит в ИНФС с бумажным заявлением, отправка запроса через личный кабинет налогоплательщика — юридического лица или ИП, отправка заявление по ТКС.
Окончательный выбор зависит от того, в какой форме она вам нужна — в традиционной бумажной или цифровой. Так, при необходимости получить старую добрую бумагу, достаточно на бумаге же составить заявление по форме КНД 1114237 и подать ее в свою ИФНС (по месту учета).
Можно также попросить представить «бумажную» справку, оформив электронное заявление через ЛК налогоплательщика — вариант работоспособный, если не считать того, что не всегда этот сервис демонстрирует стабильность работы и быстроту реакции.
Ну а для получения электронной справки в кратчайшие сроки следует выбирать такой вариант, как отправка запроса по ТКС — это гораздо быстрее и надежнее.
Как заказать справку о состоянии расчетов
Чтобы получить справку о расчетах с бюджетом, нужно подать в свою ИФНС по месту учета соответствующий запрос.
Предприниматели и компании оформляют бумажный запрос справки о состоянии расчетов по форме, рекомендованной Минфином в приложении № 8 к приказу от 02.07.2012 № 99н (ред. от 26.12.2013). В нем необходимо указать свои реквизиты (наименование/ФИО ИП, ИНН, адрес), дату, по состоянию на которую требуется справка, способ получения ответа (лично или по почте), а в конце поставить подпись с расшифровкой.
Запрос на бумаге можно представить в налоговую:
- лично явившись в инспекцию – это может сделать сам руководитель фирмы или ИП, либо его представитель (при наличии доверенности); в этом случае лучше сделать 2 экземпляра запроса, на одном из которых сотрудник ИФНС поставит отметку о приеме;
- отправив его по почте – запрос направляется ценным письмом с описью вложения и уведомлением о получении.
Справка о состоянии расчетов может быть получена и после подачи электронного запроса. Для этого нужно войти в «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС, заполнить требуемую форму с указанием формата, в котором будет составлен ответ (RTF, XML, Excel) и направить ее в ИФНС. Ответ от налоговиков в этом случае придет тоже в электронном виде.
Когда может понадобиться
Как было указано выше, бумага может пригодиться как физлицу, так и компании. Более подробно каждый вариант представлен ниже.
Для физического лица справка необходима в следующих ситуациях:
- Оформляется сделка купли-продажи недвижимого имущества. К примеру, получить ипотечный займ без этого документа невозможно.
- Проведение приватизации жилья.
- Гражданин отказывается от действующего гражданства для получения нового.
- Оформление займа в банке.
- В процессе трудоустройства. В особенности документ требуют при приеме соискателя на руководящую должность, где имеется доступ к совершению крупных финансовых операций.
Для юрлица документ может потребоваться в следующих целях:
- Поиск средств в качестве инвестиций.
- Открытие банковской кредитной линии.
- По запросу партнера компании.
- Для участия в государственном тендере.
- Получение дотаций из госбюджета.
- В процессе ликвидации организации.
- Когда увольняется главный бухгалтер и принимается новый.
- Необходимо встать на учет в другое подразделение ИФНС в связи со сменой юрадреса фирмы.
Официальная бумага, подтверждающая своевременность совершения платежей в бюджет, полезна как физическим, так и юридическим лицам.
Как проверить правильность справки
По факту, справка отражает наличие либо отсутствие задолженности по налогам. Налогоплательщик может и не знать о наличии долга или пени. Заявитель может проверить лишь свои реквизиты — не допустила ли инспекция ошибки в них.
Если по данным бухгалтерского учета компании фискальные задолженности отсутствуют, а ФНС указала в справке, что долг есть, то необходимо действовать:
- Запросите в ФНС правку по расчетом с бюджетом.
- Сверьте данные бухгалтерского учета и информацию инспекции.
- Выявите расхождения, определите их причины.
- Если недоимки по вине компании, погасите суммы в общем порядке.
- Внесите корректировку в бухучет. Например, отразите недоначисленные пени и штрафы бухгалтерской справкой.
- При необходимости подготовьте корректирующую отчетность.
Если долг неоправдан и подозревается ошибка в данных ФНС, то необходимо обратиться в инспекцию. Подготовьте платежные документы, налоговые регистры и иную документацию, подтверждающую отсутствие долга. Предоставьте доказательства инспектору. По обращению будет инициирована проверка.
Справка из налоговой об отсутствии задолженности срочно
Зачастую бывают случаи, когда физ или юр лицу требуется справка в срочном порядке. Как видно из статьи, в стандартном варианте она будет на руках только в течение 10 дней. Этот срок небольшой, но для некоторых он не подходит. Чтобы получить справку быстрее, можно воспользоваться двумя вариантами, которые отличаются по стоимости и удобствам. Первый вариант предусматривает личное посещение налоговой и уплату государственной пошлины. Она взимается по причине того, что справка будет готова через несколько дней, после получения заявления сотрудниками службы. Обычно срок получения справки в таком случае не превышает 3 дней. Как видно, скорость очень высокая:
Здесь стоит отметить, что все необходимые данные для заполнения заявления нужно предоставить самостоятельно. А также необходимо найти время на личное посещение и составление документов. Для тех, кто не хочет заниматься всеми этими вопросами, лучше воспользоваться вторым вариантом. Он предусматривает стороннюю помощь со стороны компаний, которые специализируются на данном виде услуг. Простыми словами, они заполняют всю документацию и проделывают основную работу. В итоге платить придется больше, но результат может оказаться быстрее и лучше. Отчасти это не всегда так, поэтому здесь стоит быть осторожным, чтобы избежать лишних затрат.
Помимо этого, компанию, которая будет составлять всю документацию, важно искать очень тщательно. Всё дело в том, что для неё будет открыт доступ к приватной (конфиденциальной) информации. А здесь автоматически появляются различные риски. Это не стоит забывать ни в коем случае. Мошенничество здесь тоже присутствует, поэтому следует уделить время для того, чтобы найти компанию со статусом и доверием. Иначе могут случиться различные негативные ситуации. К примеру, организация, которая помогает в получении справки, вполне осознано может скопировать данные, которые предоставил гражданин или компания. После этого всё это продают на черном рынке, где есть люди, заинтересованные в такой информации. Именно поэтому стоит быть внимательным и осторожным.
Самый безопасный, но более долгий вариант, это естественно первый. Здесь все риски снижаются, и появляется уверенность в безопасности. Ведь информация передается в государственные органы, которые обеспечиваются защитой конфиденциальных данных. Если же гражданин не доверяет сторонним организациям, то лучше воспользоваться государственной структурой, которая изначально предназначалась именно для того, чтобы оказывать услуги населению.
Как получить справку об отсутствии задолженности?
Для получения справки ИФНС необходимо подать в налоговую запрос на предоставление такой справки. Подается запрос либо в бумажном виде, либо в электронном виде посредством электронного документооборота.
В запросе необходимо указать следующую информацию:
наименование или фамилию налогоплательщика;
идентификационные и регистрационные номера;
адрес регистрации, контактный телефон;
наименование обращения «Заявление»;
требование о предоставлении сведений о наличии или отсутствии долга по сборам, налогам, социальным и страховым взносам;
дату обращения;
подпись заявителя и при наличии печать.
Заявление совместно с копией удостоверяющего личность документа передается в отдел по работе с налогоплательщиками в территориальных налоговых органах.
Выдается справка ИФНС налоговой службой в бумажном виде или в электронном виде (в зависимости от формы запроса). Срок изготовления такой справки около 10 рабочих дней, в электронном виде справка обычно выдается быстрее.
Документы из внебюджетных фондов
Наша компания осуществляет экстренное получение документов не только из ИФНС, но и из внебюджетных фондов (ПФР и ФСС) и Федеральной службы судебных приставов. Выберите нужную услугу в меню слева.
Для получения документов из фондов необходимо предоставить правильно оформленное заявление, в большинстве случаев сроки получения документа варьируются от 10 до 30 дней.
Документ из ФССП может понадобиться в ряде случаев: участии в тендерах и конкурсах, для предоставления инвесторам или банкам. Такая бумага часто требуется и физическим лицам – наличие задолженностей по налогам, штрафов за нарушение ПДД, просроченных кредитов и других долгов создает препятствия к выезду за границу.
Подтверждение резидентства выдает МИ ФНС РФ по ЦОД в Москве, поэтому запрос нужно отправлять именно туда. Компания «Ваш Бизнес» поможет вам оформить все документы максимально быстро.
Сколько делается справка
Если плательщик налогов своевременно производил оплату, то на получение положительного ответа он может рассчитывать в течение 10 дней после регистрации документов в ИФНС (без учёта выходных и праздничных дней). Это даёт возможность рассчитывать на получение ответа в течение 14 дней.
При наличии непогашенной задолженности по налогам, а также пени и штрафов, к соответствующей справке будет приложена письменная информация об отделениях налоговой инспекции, перед которыми остался долг.
Это может произойти в тех случаях, если:
- плательщик налогов и сборов официально получил от государства отсрочку платежей или их рассрочку;
- задолженность была реструктуризирована;
- решение судебного органа по обязанности уплаты налогов и штрафов ещё не вступило в законную силу.
Сам документ будет выдан без уплаты госпошлины.
Почему образуются задолженности по налогам
Чаще всего налоговые задолженности возникают при применении несоответствующей ставки. Еще одна причина — отработка неполного года после окончания высшего учебного заведения или отпуска по уходу за ребенком. Ошибки возникают также при смене работодателя, увеличении зарплаты. Часто налогоплательщик учитывается только доход от трудовой деятельности, забывая о продаже имущества, полученном наследстве или даре., выплаченных процентах. Самостоятельно ошибки почти никогда не выявляется, их обнаруживают в ФНС после подачи декларации.
Чтобы избежать неприятностей, требуется проверка задолженности. По трудовым доходам ее следует провести до 15.06, по имущественным до 01.12. Для оплаты НДФЛ на унаследованное имущество ФНС высылает уведомление. Кроме НДФЛ существуют другие налоговые выплаты, например, транспортный налог выплачивается до 01.10., НДФЛ за полученное в дар имущество до 15.07.
Где посмотреть задолженность по налогам
При наличии учетной записи на сайте Госуслуг после авторизации сумму можно определить в реальном времени. Данные о выплатах появляются после подачи соответствующей декларации. По истечении срока оплаты нужно пройти в раздел «Налоговая задолженность».
Регистрация на портале проводится по ИНН, занимает минимум времени. Существуют также центры госуслуг офлайн, которые предоставляют информацию по письменным заявлениям.
Данные о налоговых задолженностях доступны также на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика. Кроме долгов можно узнать данные о недвижимости и транспортных средствах, начисленных и выплаченных суммах налогов, переплатах. В личном кабинете можно также заполнить декларации, оплатить налоги, сборы, штрафы, подать заявление без посещения офиса.
Ждать уведомления о недоимке не стоит, за каждый день просрочки начисляется штраф (20% от суммы) и пени. Налоговики могут обратиться в суд для выдачи судебного приказа через полгода, если сумма задолженности выше 3 тыс. рублей. При меньших суммах суды принимают заявления лишь через 3 года. За неуплату крупных сумм предусмотрена уголовная ответственность.
При опоздании с выплатой Налоговая инспекция высылает должнику требование, только после истечения нового срока обращается в мировой суд с заявлением и документами, подтверждающими наличие долга. Обязательно приложение копии заказного письма с уведомлением, отправленного должнику.
Подобные требования относятся к бесспорным, судебный приказ выдается в течение 5-и дней, должнику копия должна быть отправлена в течение следующих 3-х дней. Для подачи возражения законом отведено 20 дней. Этот срок пропустить сложно, если регулярно проверяется почтовый ящик. Возражения лучше отнести в суд, чтобы избежать просрочки из-за сбоя в работе почты.
При отсутствии возражений судья:
- выдает ФНС судебный приказ для передачи в отделение ФССП;
- пересылает документ в электронной форме.
Как оспорить налоговые платежи, ошибки, незаконные действия
В Налоговой инспекции, так же как в любой другой организации, периодически допускаются ошибки из-за невнимательности сотрудников и технических сбоев. Благодаря наличию исковой давности они обнаруживаются, к плательщикам предъявляются требования по возврату недоимки или необоснованного обогащения.
Обжаловать можно любой документ и любое решение налоговиков. Если ошибку совершил сотрудник, жалоба подается начальнику отделения. Подписанные начальниками документы обжалуются в вышестоящем органе с подачей жалобы лично или по почте в отделение, допустившее ошибку.
Форма может быть письменная или электронная (из личного кабинета). Для рассмотрения жалобы требуются дополнительные документы с объяснением причин, по которым они не были предоставлены ранее.
Чаще всего жалобы рассматриваются без участия лиц, которые их подали, решение принимается в течение месяца. Если результат не удовлетворительный, полается судебный иск.
К нему прилагается:
- акт, выданный в отделении ФНС;
- документ, удостоверяющий подачу жалобы;
- решение начальника или вышестоящего органа;
- документы, доказывающие незаконные действия, ошибки, бездействие сотрудников.
Правильно ли заполнена полученная справка
Рассмотрим на примере, как должна выглядеть заполненная справка КНД 1120101: образец представлен ниже.
1. Должен быть присвоен порядковый номер.
2. Указано наименование, ИНН и КПП, адрес налогоплательщика. При формировании информации по компании, имеющей обособленные подразделения, КПП может быть не указан.
3. Дата должна соответствовать дате, указанной в запросе
4. Самая главная запись — это запись о наличии или отсутствии задолженности
5. Должно быть приведено наименование инспекции, выдавшей бланк
6. Внизу на бумажном документе должны стоять подпись и печать руководителя ИФНС, а на электронном — реквизиты ЭЦП.
Ниже — заполненный документ, которому присвоен код по КНД 1120101: справка (образец).